Иногда денежные средства задерживаются при передаче, и приходится думать, как можно было бы вернуть их. Если должник не намерен возвращать заемные средства в ближайшее время, можно прибегнуть к заключению купли-продажи долга. Он носит название договора цессии, образец которой можно скачать и заполнить самостоятельно.
ЧИТАТЬ ТАКЖЕ: Как составить договор аренды нежилого помещения.
Как работает и зачем она нужна
Рассматриваемый договор значительно облегчает процесс взаимодействия с юристом, когда приходится переуступать право требования. Другими словами, юрист получает право представлять клиента в суде и предъявлять все интересующие его требования от его имени. Это так называемое процессуальное правопреемство. Термин используются в области юриспруденции и предполагает замену правопреемником, то есть другим лицом, отдельно взятой стороны процесса. Благодаря договору цессии не приходится ходить по судам и принимать участие в процессе, который редко оставляет приятные эмоции.
Например, клиенту не хочется самостоятельно подавать иск, чтобы получить назад свои деньги. У него нет ни возможности, ни желания заниматься этим. Легче всего в такой ситуации передать другому человеку собственное право и позволить ему решать эти вопросы. Договор цессии обычно является возмездным. Иногда компания предлагает покупку указанной уступки и передает клиенту порядка 10% от суммы иска. Получается, что все стороны остаются в выигрыше. Это стандартный договор, не имеющий подводных камней и возможностей для неправомерного использования. Такой договор является бесценным, когда чьи-либо права нарушаются. Если есть сомнения в законодательной основе соглашения, достаточно заглянуть в статью 388 гражданского кодекса.
Что такое цессия
Если попытаться расшифровать понятие со стороны заемщика, так называется замена кредитора. Есть другая формулировка, к которой часто прибегают, она звучит, как продажа долга другой компанией. Если рассматривать юридическую сторону вопроса, такое толкование является не совсем правильным, но дает возможность понять объективно судить касательно такого сложного процесса. Фактически здесь выступают за определенные права третьим лицам. Пример — передача прав требования долга, займа, право собственности на любого рода имущество, в том числе недвижимость, ценные бумаги. Но уступка прав не может происходить на словах, её обязательно следует задокументировать.
Договор цессии представляет собой важный документ, с помощью которого удается зафиксировать соглашение между 2-мя сторонами — первым занимателем денег и владельцем прав, а также 3-ей стороной. Письменная форма соглашения потребуется, чтобы не было сомнения в законности уступки прав. Суть договора цессии состоит в том, чтобы передать потребность в погашении займовых денежных средств должником той или иной фирмы, специализацией которой выступает работа с такими ситуациями.
На заметку! В России договор цессии обычного расценивается, как соглашение для передачи прав юрлицу или физлицу по дебиторской задолженности. При этом учитываются законные нюансы такого соглашения.
Можно выделить 3 ключевых участников процесса:
- Кредитор, который был первоначально. Он передает право требования долга. В результате они оказываются у третьего лица, приобретающего впоследствии статус цедента.
- Сторона, у которой появляется право потребовать деньги назад по цессии. В большинстве случаев такую роль играет коллекторское бюро, носящее название цессионария.
- Еще одна сторона вопроса — должник. В процессе решения вопроса по задолженности для этого лица меняется лишь заимодатель. Условия погашения, равно как и размер задолженности, не меняются.
Лицо, которое получило долг, обязано знать все эти понятия и термины, чтобы ознакомиться с договором и хорошо понимать его.
Законодательная база и принципы
За законную основу передачи долга отвечают статьи 380-390 Гражданского кодекса РФ. 382 статья указывает, что извещение должника о переуступке прав не является обязательным. Одновременно есть требования, в соответствии с которыми его необходимо обязательно письменно уведомить об этом.
Если составлено уведомление с приложенным договором цессии в виде копии, у должника есть право не соглашаться с переуступкой прав. Соответствующие права за ним закреплены в 385 статье Гражданского кодекса.
Статья 384 разъясняет порядки относительно объема прав требования и его неизменности. То есть сумма долга будет одной и той же, в том числе с учетом процентов. Любые штрафы и начисления касательно должника будут признаны незаконными.
Если должник выражает несогласие с этим, то по статье 386 у него есть полное право возразить новому кредитору. Процедура цессии отличается тем, что в соответствии с законами о коллекторах, в нее вводятся специальные пометки. В новой версии документа государство указывает, что ужесточает требования к коллекторским бюро и их работе. В частности, обязательной является регистрация такой компании в Госреестре, поэтому любой должник может предъявить требования от фирмы показать номер госрегистрации. Любые взаимодействия с должником коллекторов также ограничены. Вот почему требование возврата долга должны осуществляться только в правовом русле.
Риски цессии
В первую очередь, это неисполнение должником своих обязанностей это может быть обусловлено недостаточной надежностью лица либо проблемами в финансовом положении гражданина. Иногда неуплата связана с незнанием о том, что права на долг перешли другим организациям и теперь необходимо зачислять деньги на прочие счета. Чтобы не столкнуться с этой ситуацией, надо в точности быть уверенным, что ответчик в курсе особенностей процедуры цессии.
Другой вариант ассоциирован с ошибками, допущенными при составлении договора первоначально. У должника при этом появляется право оспаривания сделки и аннулирования ее на законных основаниях. Он может не выполнять свои обязательства и заручиться при этом поддержкой суда. Существуют риски, напрямую связанные с налогообложением. При требовании компенсации по цессии, которое превышает сумму долгового обязательства, у цедента появляется обязанность заплатить налог на прибыль.
Если цессионарий перевёл меньшую сумму, нежели долг гражданина, списать её можно будет на убытки. Сроки выполнения обязательства играют здесь ключевую роль. Если речь идет о продаже просроченных долгов, списать ее будет проблематично.
Оспаривание и признание недействительным
Здесь следует указать несколько ключевых моментов. Во-первых, это наличие фиктивной сделки. Иногда соглашение заключается неуполномоченными лицами, а значит нарушаются законные требования. Все это дает основания для аннулирования договора, в соответствии со статьей 9 ГК РФ.
Во-вторых, когда в соглашении был указан запрет на потенциальную продажу долга, у должника есть право оспаривать передачу прав третьим лицам. Но это возможно, если цессионарий изначально знал о существующем ограничении. Эти нормы регулируют главы 24 Гражданского Кодекса. Иногда должник категорически несогласен с заменой кредитора, потому что для него ключевое значение имеет выполнение обязательств перед первоначальным из них.
Нельзя также забывать про нюансы оформления договора цессии, когда передаются права собственности, находящейся в залоге. Если квартира выступает залоговым имуществом при оформлении ипотеки, соглашение следует оформлять с банком.
Какие требования можно уступать
Можно выделить целый ряд мер, при которых допустима уступка требований и прав. Примером могут выступить право на требование неустойки либо других разновидностей ответственности. Уступка права возможна также на возмещение причиненных убытков, прав, которые приходится уступать в свете исполнения поручителем обязательств должника. Еще один пример — уступка будущего права, когда на момент совершения сделки его не существует.
Виды договоров
При классификации важное значение приобретает субъекты, принимающие участие в сделке. Это могут быть как физические, так и юридические лица. Между юрлицами договор может заключаться в ситуации, когда подразумеваются разные компании, и в тех случаях, когда имеет место реорганизация фирмы. В такой ситуации вероятна смена собственника, адресов, название. Соглашение оформляют и между физическими лицами.
Между юрлицами договор может оформляться в том плане, что, допустим, гражданин передал другому деньги в долг, а другое физическое лицо решило стать цессионарием в его отношении. При заключении договора между юридическими лицами необходимо обязательно прописывать персональные данные всех участвующих сторон.
Между физическими и юрлицами. Пример — долговые обязательства и их переход во время ликвидации акционерного общества или банкротства.
В указанных случаях в переуступке прав принимают участие две стороны. Но в случае когда важна осведомленность должника о смене кредитора, требуется заключение трехстороннего договора. Перечень документов является индивидуальным в каждом случае. Объясняется это спецификой работы сторон, их юридическим положением.
Другая классификация предполагает деление по количеству участников, в присутствии вознаграждения. В первом случае соглашение может быть 2- и 3-сторонним. При наличии вознаграждения предусматривается тот или иной процент от суммы долга первоначальному кредитору.
Форма договора
Область применения договоров достаточно широка. Обычно такие соглашения заключаются, если необходимо законодательно оформить факт перехода прав, как результат. Типовой образец договора уступки прав можно скачать здесь. Бланк, необходимый для оформления соглашения к договору займа, вы можете загрузить по ссылке.
Заключение договора цессии
Договор цессии должен быть оформлен в точности в соответствии с тем, как выглядела первоначальная сделка между заемщиком и кредитором. Права кредитора могут быть подтверждены за счёт документов, заполненного от руки на бумаге и с подписями сторон. Его надо заверить у нотариуса. Кроме того, если договор изначально был оформлен в обычной письменной форме, то договор цессии также должен быть составлен в аналогичном формате. Если основной документ был заверен нотариально сторонами, с договором цессии необходимо направиться к нотариусу.
Когда первый договор проходит через госрегистрацию, цессия вступает в силу, если регистратор вносит в соответствующий реестр все сведения.
Договор должен отображать всю информацию, которая указывает на разновидность передаваемого права, обязанности сторон, объёмы этих прав и потенциальную ответственность за нарушение условий. Прикладывать к этому соглашению надо документы, подтверждающие все вышеперечисленные факторы. Порядок передачи прав — другой важный момент. День, когда это происходит, должен совпадать с датой оформления соглашения. Только если в условиях договора предусмотрена отсрочка, она может быть предоставлена по факту.
Важно! Условия договора в каждом отдельно взятом случае могут отличаться. Если гражданин не захотел передать право требования, лучше запросить помощи у специалиста. Контроль со стороны юриста позволит избежать потенциальных ошибок при оформлении.
Оформление сделки с нерезидентами
Если заключается договор переуступки прав, нерезидент может уступить право требовать заемные средства, товары и услуги от нерезидента по экспортным контрактам. Право получения оплаты за поставленные услуги и товары у него есть от резидента по импортным контрактам. Если нерезидент решает уступить право требования на второго нерезидента, резиденту необходимо на протяжении 15 рабочих дней после вступления соглашения в силу внести соответствующие изменения в документацию.
Взыскание и оплата по договору
Если сторонами сделки выступают юрлица, то договор в любом случае должен быть возмездным. Уступка прав на бесплатной основе не получится. На стадии досудебных разбирательств новый кредитор требует вернуть долг, отправляя должнику претензию. Если это не помогает, организация обращается в суд. Судья смотрит документы, если его ничего не смущает, он выносит определение. Если суд встал на сторону заявителя, то деньги по долгу будут перечисляться нынешнему, а не бывшему кредитору.
Расторжение договора
Можно выделить несколько вариантов для расторжения договора. Среди них — оформление по обоюдному соглашению. В этом случае договор составляется по тому же принципу, что и был заключён изначально. Если при этом обращались к нотариусу, расторгать его придется также у него. Когда уступка регистрировалась в государственных органах, придётся заново занести в реестр процесс расторжения.
Договор может стать недействительным, если условия были существенно нарушены. Пример — уступка прав, когда цессионарий не внёс никакой оплаты. Другой случай — студент не предоставляет документы правоустанавливающего характера. Не имея их, долг взыскать не удастся. В этом случае пострадавшая сторона имеет право обратиться в суд и взыскать убытки. Расторжение возможно и без направления в суд, посредством одностороннего отказа, если такая возможность была прописана в договоре.
Бухгалтерские проводки
Любой организации рекомендуется правильно прописывать цессию, ориентируясь на нюансы бухгалтерского учета. Следует указать, что цессионарий будет делать финансовую инвестицию, чтобы купить актив. Его роль выполняют права требования.
Нюансы налогообложения
В зависимости от выбранного типа налогообложения, возможны те или иные нюансы. В случае с общей системой налогообложения оплатить НДС не придется, но только тогда, когда требование возникает из договора по кредиту. Во всех других случаях придется платить НДС, но только если стоимость требований при уступке больше по сравнению с суммой долга.
Коротко, что надлежит знать о цессии
Если коротко, то цессия представляет собой переход права требования от одного лица к другому. При составлении такого соглашения обязательным является письменное уведомление в адрес должника. Права могут быть уступлены полностью или частично. Потенциальные риски несут все трое участников договора. Есть требования, которые не получится уступить в любом случае. К ним относят компенсацию вреда для здоровья и жизни, право на алименты.
Образец договора цессии уступки прав — заполненный бланк
Соответствующий бланк доступен для загрузки онлайн. Скачать договор цессии можно в заполненном виде по ссылке. Это удобный шаблон, с которым можно работать как физическим лицам, так и юрлицам.
Выводы
Таковы ключевые нюансы, связанные с оформлением договора цессии. Чтобы не допустить ошибок, необходимо внимательно составлять договор уже на этапе начального кредитования. А также следует внимательно отнестись ко всем законодательным нюансам при переуступке прав.
